La Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, modifica el Código Penal español, introduciendo la responsabilidad penal de las personas jurídicas. De esta forma deja de ser responsabilidad única la persona física concreta que realiza actividades ilícitas pudiendo responder a su vez la Sociedad como tal. Los administradores de las Sociedades cada vez asumen mayor responsabilidad de los actos ilícitos que se produzcan por parte de empleados cuando exista, entre otros, una ausencia de los debidos controles internos oportunos sobre las personas sometidas a su autoridad, aún en aquellos casos en los que no se pueda individualizar la responsabilidad penal de la persona física. Los citados controles internos deben ser lo suficientemente eficaces para prevenir y detectar los diferentes fraudes y en definitiva, delitos de diversa índole.

Con la reforma penal se aplicarán sanciones severas a la Sociedad en caso de no disponer de mecanismos de prevención y control interno en la estructura de la empresa, por lo que des de Munt Audit consideramos necesaria una inversión en medidas de prevención del fraude y del delito económico.

Los aspectos a analizar dentro del seminario estarían compuestos por:

Responsabilidad Penal Corporativa
Responsabilidad Penal de la Empresa
Situación actual
Requisitos exención de responsabilidades
Enfoque

Implantación Sistema Gestión RF/CI
Introducción gestión del riesgo
Objetivos y Herramientas
Implantación de un Sistema de Gestión RF/CI
Enfoque

Responsabilidad en el ámbito tributario
Responsables frente a hacienda
Infracciones tributarias
Como actuará hacienda
Exclusión de responsabilidad
Delito fiscal

Responsabilidad medioambiental
Obligaciones de las empresas
Quien puede responder
Régimen sancionador
Delito medioambiental

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