Determinación de los orígenes del déficit ocasionado a una sociedad dedicada al sector textil

En calidad de auditores expertos en pericia, la firma Munt Audit & Forensic emitió recientemente un encargo consistente en la realización de un informe pericial de carácter económico con la finalidad de determinar el origen de las pérdidas de capital sufridas por una sociedad dedicada al sector textil. El objetivo principal del dictamen pericial consiste en determinar el motivo del déficit en el que la sociedad incurrió de manera repentina en el año 2017, coincidiendo este con la apertura en el mismo municipio por parte de una de las personas físicas gestoras de la sociedad, de otro punto de venta –comercio- destinado al mismo sector, siendo posible el desvío de capital y/o activo, así como de clientela.

En este caso concreto, el análisis de la documentación extracontable (facturas, albaranes, extractos bancarios) y de los libros auxiliares de contabilidad, además de la interpretación de la documentación fiscal necesaria, será crítica para nuestras conclusiones.